Посилене «відмивання» & «Відбілювання» ОАЕ

Новини tax&legal за тиждень — стисло про головне.

Україна проти «відмивання»

У Верховній Раді України зареєстровано законопроєкт від уряду щодо посилення боротьби з відмиванням грошей. Йдеться про вже внесений у порядок денний ВР законопроєкт 2179 «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

Згідно із пропонованими змінами, суб`єкти первинного фінансового моніторингу (СПФМ) зобов`язані будуть повідомляти в Держфінмоніторинг про фінансові операції на суму понад 400 тис. грн (наразі 150 тис. грн) та пов`язані з готівкою, переказом коштів за кордон політично значущими особами та клієнтами з країн, які не виконують рекомендації міжнародних і міжурядових організацій. Також платіжні системи, за задумом авторів проєкту, будуть супроводжувати грошові перекази інформацією про платника та одержувача переказу і мають запровадити заходи, спрямовані на протидію маніпуляціям з грошима, отриманими злочинним шляхом.

Банкрутство в дії

21 жовтня в Україні офіційно запрацював Кодекс з процедур банкрутства. Для фізичних осіб документ передбачає недоторканність житла і дозволяє ініціювати процедуру банкрутства, реструктуризувати свій борг або погасити його за рахунок майна. Фізособи зможуть оголосити себе банкрутами через місцевий господарський суд. Далі арбітражний керуючий, якого призначив суд, складає план погашення боргу. Розмір протермінованих зобов`язань перед кредитором повинен становити не менше тридцяти мінімальних зарплат або близько $125 тис. при мінімальній зарплаті 4173 грн.

Ще одна умова — непогашення боргів у розмірі понад 50% місячних платежів по кожному із зобов`язань протягом 2 місяців. Про банкрутство може свідчити і постанова про відсутність у фізособи майна, яке можна стягнути. Не спишуть борги лише боржникам, котрі мають близьких та родичів з великими доходами. При цьому, на близьких не поширюється відповідальність за борги позичальника.

Для юридичних осіб процедура банкрутства стала швидшою, прозорішою, зі збереженням гарантій для кредиторів, оскільки майно компаній-банкрутів реалізовуватимуть лише через електронний аукціон ProZorro.

«Відбілювання» ОАЕ

Нещодавно Рада ЄС прийняла рішення про виключення ОАЕ з «чорного» списку «податкових гаваней». Крім ОАЕ, у ЄС «відбілили» і Маршаллові острови. «ОАЕ і Маршаллові острови провели необхідні реформи, щоб виконати зобов`язання, які вони взяли на себе у галузі податкової політики у 2018 році. Отже, ОАЕ тепер дотримуються всіх зобов`язань з податкової співпраці та можуть бути виключені зі списку", — йдеться у рішенні. Також із «сірого» списку виключили Албанію, Коста-Ріку, Маврикій, Сербію та Швейцарію.

ОАЕ — одна з найбагатших країн світу, має високу репутацію і жорстку законодавчу базу. Тривалий час компанії реєструвалися і могли здійснювати діяльність на території ОАЕ лише за умови володіння 51% акцій компанії саме громадянином Еміратів. Зараз законодавство спростили, в ОАЕ існує безліч вільних економічних зон, що дає можливість негромадянам країни вести бізнес на рівні з громадянами.

Програма Антигуа і Барбуди

Нещодавно Департамент з інвестиційної імміграції Антигуа і Барбуди подовжив дію спеціальних опцій отримання громадянства через інвестиції, повідомляє міжнародний консультант з вибору місця проживання Henley & Partners. Прийняті у 2017 році розміри внесків мали діяти до кінця жовтня 2019 року. Відтепер вони будуть подовжені на невизначений термін. Йдеться про розмір благодійного внеску до Національного фонду розвитку (NDF) у розмірі $100 тис. для заявника і до трьох залежних членів сім`ї і $125 тис. для сім`ї з п’яти і більше осіб, або програма спільного інвестування по $200 тис. на один об`єкт нерухомості. При цьому, розмір державного мита та зборів за перевірку на благонадійність не зміниться.

Інвестиційна програма дозволяє отримати громадянство Антигуа і Барбуди за 3-4 місяці. У заявку можна включити чоловіка, дружину, дітей до 28 років, батьків і бабусь та дідусів старше 65 років. У свою чергу, паспорт Антигуа і Барбуди дозволяє відвідувати всі країни Шенгенської зони, Гонконг, Сінгапур, Великобританію, і не тільки.

Кіпрська конфіденційність

Член парламенту Кіпру від партії зелених Джордж Пердікіс вніс на розгляд законопроєкт про розкриття даних учасників інвестиційної програми Кіпру з отримання громадянства (CIP). Цей парламентар уже вдруге з початку року намагається змусити опублікувати імена інвесторів. У свою чергу, комісар із захисту даних Іріні Лойзіду зазначила, що розкриття цих імен може завдати шкоди суспільним інтересам, обороні, економіці і міжнародним відносинам республіки. 

Законопроєкт Пердікіса є результатом давнього тиску з боку європейських інституцій, зокрема Європейської комісії, стосовно підвищення прозорості кіпрської програми. У відповідь на це Кіпр провів широкомасштабні реформи CIP, а Мальта взагалі опублікувала імена своїх нових громадян.